__公司营销中心办事处财务管理制度
一、帐号设置
办事处实行收支两条线，设立两个帐号，分别为费用帐号与收入帐号，上报公司财务部。收入帐号只能存入，不能支出。
1、应收款管理应收帐款：应收款的发生由办事处经理和内务主管共同批准，由区域经
理进行跟踪管理。如出现呆坏帐，由办事处经理承担50％，该区域业务经理与内务主管共同承担50％；
四、小额办公用品及低值易耗品管理
1、办事处根据需要，由经理审批，由内务主管购置小额办公用品及低值易耗品。
2、内务主管应设台帐，登记支出帐目，负责保管好小额办公用品及低值易耗品，经
办事处经理签字方可领用。领用情况由内务主管登记在册。
五、费用控制一旦确认出现坏帐时，填写财务部的“坏帐审批表”报公司调查、复核。坏帐的最后确认权在总经理。统计员与内务主管要做好应收款的帐务登记，按发货单同时记录，按收款收据或银行到款通知单同时核销。内务主管、储运员与业务经理应做好催收工作。个人应收款：在2000元（含2000元）以内，必须经办事处经理批准，并在一个月内报帐归还，超期自动从工资中扣除。业务经理、内务主管应及时发现坏帐倾向，并向办事处经理报告，由办事处经理牵头，协同采取措施追收。不能确认的坏帐要继续追收，直至用法律手资金管理办事处对客户信用额度外的销售一律实行现款现货，严禁赊销，所有销售收入最迟至第二天9时必须存入银行。员工借支现金，一律按公司财务相关规定办理，由办事处经理审现金做到日清日结，应定期或不定期清查，不允许白条冲抵现金，内务收款时应认真辨别真伪，凡假币由责任人负责赔偿。严格遵守财务部其他相关规定。业务经理不准担保或垫付。批，最迟不得超过一个月清偿。主管无权私自借支现金。
1、办事处经理是控制办事处费用支出的责任人。所有费用支出均须办事处经理签字同意，由内务主管进行审核后，方能凭合法的凭证由财务主管报销。
2、如果已支出费用不能通过公司财务部门的终审，则由办事处经理与内务主管共同承担责任。
六、促销品管理
各类促销品由仓管员管理，登记台帐，严格按照促销计划比例发放，有关经手人签字。（具体见〈促销管理规范〉）
八、费用支出标准
办事处经理/区域经理：办事处经理按业务经理的巡访计划核算出差天数；出差补助（食宿及市内交通费）：90元/天；
长途交通费：最高可报火车硬卧；
2、业务经理
出差补助（食宿及市内交通费）：70元/天；
长途交通费：8小时以下按火车硬座，8小时以上按火车硬卧标准；
4、差旅费报销需有出差申请表及正式票据办公电话费：限额1500元/月；办公设备管理重大采购事项需报请销售计划部，批准后方可采购。
传真费：必须使用正规票据；
邮寄费：必须使用正规邮电票据；
办公用品费(含复印费)：限额200元/月；
办事处短途运输费：登记；
办事处车辆燃油费：登记；
停车费：正规票据；
车辆维修费：正规票据；
促销宣传费：经公司批准后方可支出；
其他：超出预算的费用，支出前须填报<特殊费用申请表>，经公司批准后方
可支出。
(三)、费用的核销
2、办事处的所有支出均为限额实报实销，所有费用均需经办事处财务主管及差旅费核销依据：当月考勤表、当月出差申请表以时间先后为序按飞机、办事处经理复核后，每10日连同发货单寄至财务部核销。
火车、汽车票、住宿票及其他票据分类粘贴，按规定格式填写差旅费报销单，经审核报销。
3、业务人员出差需填写《出差申请表》，经办事处经理批准方可出差。经批
准的《出差申请表》需在办事处备案，以此作为考勤、报销的依据。出差返回后，将填写好出差结果的申请表附于差旅费报销单后，经审核报销。无申请表或申请表填写不完善，该次差旅费不予报销。
6、传真、邮寄费、办公电话费、房租费、办公用品费、短途运费、燃油费、特殊费用：未包含在上述之内的和超出预算的费用，报销时将经过批准的当月所有费用应按时寄回财务部，未按时寄回不予报销。所有费用均需正停车费、维修费等应分类粘贴报销。<特殊费用申请表>附于单据后。
规票据，严禁使用白条、虚假票据(房租需有房东签字收条)。
员工住宿的水电、有线电视、伙食费等杂费不予报销。