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风险治理
加强合规管理促进稳健经营
■刘
燕
负责合规性监督检查、提供合规管理咨询服务、保持与监管部门的联系、组织开展合规管理培训与宣传教育工作。
二
如何加强合规管理，结合农发行业务发展的实际和合规风险管理面临的问题，参照其他银行经验教训，笔者认为，当前应重点控制三个阶段，监督三种行为，搞好三个结合。
（一）控制三个阶段。按照现代控制理论，合规管理一般分为预警、控制、反馈三个阶段。
1.预警阶段。预警就是对外部法律、法规、
监管规则和行业行为准则的变化给农发行经营管理带来的影响应有前瞻性的分析和判断，及时给决策层提供预警性建议。应密切关注这些变化，加强分析判断，搞好预测预报，尽可能利用外部变化对农发行经营的积极影响，减少其负面影响。同时，还应提出预案，以确保在违反法律、规则的情形发
一
进农村改革发展若干重大问题的决定》，为农生时，管理层能及时采取措施予以纠正。加强合规管理是现代银行风险管理核心体系村经济改革提出了新的战略目标和战略措分析和预测预报，既应利用官方公布的的重要组成部分。合规管理是指通过建立健施，给农村经济发展注入了新的活力。这种变文件，又应对公开的信息进行分析研究，为可全合规风险管理框架，实现对合规风险的有革，既为农发行改革发展开创了广阔的空间，能出现的外部的调整提前做好规避合规效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，也对农发行合规管理、稳健经营提出了新的风险的准备，提高预警能力。
化解因未能遵循法律法规、监管规则和行业挑战。在这种背景下，总行采取了加强合2.控制阶段。控制阶段是合规管理的关键
准则，而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大规管理的若干重大措施，这些措施的落实，必阶段。一是应建立合规管理体系。各级行应从财务损失或声誉损失的风险，确保依法合规将为农发行合规管理带来新局面和新变化，全面风险管理的要求出发，建立合规管理体经营。
有效地促进稳健经营和全面发展。
系，设立合规管理岗位，明确岗位职责，把合规当前，农发行合规管理面临着深刻的金国内外银行合规管理部门的职能大体归管理纳入全面风险管理体系之中，把合规管融经济形势，一方面金融风暴席卷全球，给世纳为四个方面：合规制度的建设；合规的监督理渗透到各个业务机构、业务领域和业务环界经济金融造成了巨大损失，对规范银行经检查；反洗钱；合规管理培训。现阶段，农发行节。合规管理人员应具备与履行职责相匹配营和加强银行监管提出了许多新的课题。另在建立符合农发行管理特点的合规管理的组的资质、经验、专业技能和个人素质。二是应一方面党的十七届三中全会通过的《关于推
织体系基础上，合规管理部门的主要职责是
形成合力机制。应建立总行计划、客户、信贷、
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风险、财会、内审、人事等部门合规管理协作机制。在总行内部监督管理委员会的领导下，明确各部门的合规管理任务，加强分工协作和信息沟通。各部门应配备合规协调员，加强本部门规章制度的审核和检查，提供合规咨询，形成部门自律、监督有效的机制。三是创新农发行合规管理文化。农发行合规管理有其特殊性，合规管理既有性业务又有商业性业务，既有自营业务还有部分代理业务，既有基本客户，又有大量的多行贷款客户。一方面增加了合规管理的复杂性，另一方面为我们探索具有农发行特色的合规管理文化创造了条件。四是制定合规管理、规划和流程。这些措施，应覆盖全部业务领域，包括负债业务、资产业务和中间（表外）业务，应覆盖全部分支机构包括管理行、经营行等各层级，应规范各种行为包括经营行为、决策行为、管理行为和操作行为。
3.反馈阶段。反馈阶段既是对预警、控制
阶段的总结，又是新一轮预警阶段的开始。一是应建立合规风险监测体系。要结合农发行业务特点，设计合规风险监测指标，这些指标应包括经营行为、决策行为、管理行为、操作行为类指标。在设计量化指标基础上，适当设置定性指标，选择不同层次的代表性机构进行定点监测，以便更加全面动态地反映合规风险状况，更加准确地分析和判断全行监测指标的可靠程度。二是应建立考核问责制度。应把各行合规风险监测情况列为各行经营绩效考核内容，加重考核分量，对各行管理者应根据合规风险监测情况进行责任考核，加强对决策行为、管理行为的约束力。三是应加强案例警示。对典型合规管理案例，应组织力量从不同层次不同角度进行解剖，总结教训，堵塞漏洞。应发挥案例的警示作用，提高员工合规管理的自觉性。
（二）监督三种行为。监督经营行为、决策行为和管理行为是合规管理的重点。
1.监督经营行为。一是遵守国家法律法规
和监管规则。各级行应认真遵守国家法律法
59规和监管规则，做到守法经营，合规经营。二是执行国家宏观和国家计划。农发行是国家性银行，所有经营行为必须服务于国家宏观经济。农发行承担着为国家重要农产品储备提供信贷服务的责任，应严格执行国家计划，加强储备库存监管，确保国家粮食安全；应通过性金融的投入，创造农村投资环境，引导其他资金向农村流动，发挥引流导流作用。三是应坚持农发行贷款基本条件和基本程序，严格执行国家信贷计划和项目计划，按规定的权限做好授权和转授权管理。四是服从外部监管。应积极主动接受监管部门的监督检查，应按要求及时报告有关情况，对监管部门提出的监管要求和处罚意见，应认真执行和及时整改。
2.监督决策行为。一是明确决策责任。各
级行应有明确的管理授权，各级行各部门各环节的决策责任界限应有明晰划分又相互制衡。二是规范决策程序。决策程序是正确决策的前提，也是明确决策责任的必要条件。从业务领域讲，就是应正确发挥贷款审查委员会和财务审查委员会的作用，正确处理好“”与行长决策的关系，既保证决策的正确性，又提高决策效率。三是控制决策过程。“”决策内容、方案的提出和提交方式，“”决策投票或表决方式以及决策成果的利用应严格按照上级行有关规定，需要报批报备或公开公布的应按规定的路线和程序操作，防止逆程序或越权决策。有关职能部门对决策过程应进行全面全程监督并按规定向上级行职能部门报告决策监督情况。
3.监督管理行为。一是监督管理行为，应
检查管理职责建立和落实情况，各岗位应有明确的责任界限，并保证形成有效制约，岗位职责落实情况应进行定期或不定期检查与考核，落实问责制度。二是监督管理行为，应检查管理信息的真实性和完整性。管理信息的不对称性是形成合规风险的主要原因，从管理行来讲，检查管理信息的真实性和完整性，重点放在遵守法律规则的情况、落实制
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度的情况、执行决策程序情况和行使审批权限的情况。从基层行来讲，主要是各种业务数据的真实性、各种业务文本的完整性、各种操作行为的规范性。监督管理行为，还应与检查借款人有关资信情况、经营情况和财务状况结合进行。三是监督管理行为，应综合发挥人事、监察、审计等专业部门的作用，分层负责分级监管，专业部门要发挥专业优势，加强定期或不定期检查，及时通报管理行为监督情况，审计、监察、人事部门应从不同角度对管理行为实施有效监管，形成部门自律、监督部门再监督的机制，不断规范、改进管理，提高管理水平。
（三）搞好三个结合。加强合规管理，化解合规风险，促进稳健经营，在实际工作中应做好三个结合。
1.合规管理与全面风险管理相结合。合规
管理是全面风险管理的重要组成部分，合规管理侧重关注外部变化给经营带来的影响，它是全面风险管理的基础。同时合规风险与信用风险、市场风险等密切相关，处于各类风险的叠合状态。做好合规管理有利于为其他风险管理创造前提条件，有利于改善其他风险管理。
2.合规管理与建立案件治理机制的结合，
以合规管理促进案件治理的深化。应通过案件治理，加大处罚力度、督察处罚落实情况、发现合规管理中存在的问题，有针对性地采取措施加以防范，减少案件发生的可能性。通过案件查处、责任追究、案件警示进一步巩固案件治理成果，建立防范案件发生的长效机制。
3.合规管理与业务创新相结合，以合规管
理规范促进业务创新。为了更好的服务农村经济改革和发展，农发行需要进一步思想，创新服务方式。加强合规管理，有利于保证业务创新的科学性，只有在合规管理基础上的业务创新，才能有效的服务农村经济的发展，有利于农发行业务全面、协调、持续健康的发展。■